Capaian Kinerja Anggaran UNP Tahun 2018

Anggaran Universitas Negeri Padang Tahun 2018 bersumber dari 2 DIPA dengan 4 (empat) kegiatan yaitu: PNBP, RM Rutin, RM BOPTN, dan RM PDD-AK, dengan total anggaran sebesar Rp. 413.326.310.000,- secara rinci dapat dilihat pada tabel dibawah ini:

Pengukuran kinerja dan target keuangan dilakukan dengan cara melakukan analisis terhadap pagu anggaran dibandingkan dengan capaian realisasi anggaran yang dialokasikan dari rupiah murni APBN dan PNBP.

Realisasi anggaran tahun 2018 sebesar Rp. 402.917.055.995,- atau 97,48% dari total pagu sebesar Rp. 413.326.310.000,-. Capaian kinerja anggaran persumber dana sebagai berikut:

• Capaian Kinerja Anggaran PNBP
  Pada Tahun Anggaran 2018, pagu anggaran PNBP yang ditetapkan pada DIPA awal UNP ditargetkan oleh Kementerian Keuangan RI sebesar Rp. 181.615.188.000,- ternyata pada tahun anggaran berjalan penerimaan PNBP UNP pada data SPAN sampai dengan bulan Desember 2018 sebesar Rp. 269.420.958.600,- oleh karena itu pada akhir tahun 2018, dilakukan penambahan ambang batas penggunaan PNBP sebesar 10% menjadi Rp. 199.161.384.000,-.
  Kinerja keuangan PNBP dianalisis dengan mengukur tingkat capaian target PNBP dengan membandingkan realisasi PNBP dengan target pagu yang ditetapkan sesuai dengan DIPA tahun 2018 dimana dapat dilihat realisisasi penggunaan anggaran PNBP-BLU sampai 31 Desember 2018 sebesar Rp. 199.158.681.542,- dari target pagu DIPA yang ditetapkan sebesar Rp. 199.161.384.000.-

• Capaian Kinerja Anggaran Rupiah Murni
  Salah satu indikator keberhasilan dan pencapaian anggaran adalah terpenuhinya target pendapatan dan belanja. Hanya saja, tidak terserapnya belanja merupakan indikator efisiensi anggaran meskipun masih harus dibandingkan dengan pencapaian indikator output dan outcome-nya. Pada tahun 2018, realisasi belanja anggaran yang berasal dari APBN-RM sd 31 Desember 2018 sebesar Rp. 203.758.374.453,- dari anggaran yang tersedia sebesar Rp.214.164.926.000,- atau mencapai 95.14% dari anggaran yang tersedia.

Realisasi anggaran tahun 2018 untuk sumber dana rupiah murni sebesar Rp. 203.758.374.453,- atau sebesar 95,14% dari pagu anggaran sebesar Rp. 214.164.926.000,-. Hal ini berarti anggaran yang tidak terserap sebesar Rp. 10.406.551.547,-. Dari jumlah tersebut kegiatan yang paling besar anggaran yang tidak terserap adalah Dukungan Manajemen PTN/KOPERTIS (belanja pegawai) hal ini disebabkan adanya pegawai yang pensiun dan meninggal dunia.